戸上税理士・公認会計士事務所 | コンサルティングサービス | 葛飾区新小岩

M&A・事業承継、スタートアップ支援等、
会社の経営にかかわる様々な課題のご相談をお受けいたします。

Ｍ＆Ａ・事業承継
- 買う側
  - 買収時の調査
    - 財務・税務デューディリジェンス：企業買収時における以下の様な検討事項につき、調査を実施いたします。
      - 有休資産、簿外債務等、企業買収時におけるリスク要因の分析
      - 臨時的な収入等を排除した企業の正常な収益力の分析
      - 企業の運転資本（売上債権、棚卸資産、仕入債務等）及び資金繰りの分析
      - 企業の設備投資の状況の分析
      - ディールブレイカー（案件を直ちに中止せざるを得ない問題点）の有無に関する分析
      - 買収後に課題となる管理体制等の問題点の有無に関する分析
    - 企業価値評価：市場価格がない株式について、価値評価を実施いたします。
      - 取引目的－例：企業買収時の買収価格を決定する際の対象会社の価値評価
      - 裁判目的－例：自己株式を処分する際の株式の価値評価
      - その他　－例：会計上、減損を行う場合の価値評価
    - 交渉時サポート：以下の様なM&Aの過程で生じる様々な様々な疑問点等について第三者としてアドバイスを実施いたします。
      - M&A仲介会社の説明や進め方に疑問がある
      - M&Aを進めるにあたって何をすればよいか不安がある
      - M&Aで使用する専門的な資料や用語の理解が難しいと感じる
  - 買収後の管理
    - 統合時における財務データ・管理部門の再構築：経理方法や業績管理方法の相違等、統合時に発生する様々な課題について、
      サポートいたします。
      - 財務諸表の作成
      - 予算の策定プロセス
      - 経理等のバックオフィス業務の最適化等
- 売る側
  - 売却検討時の情報整理
    - 財務・税務デューディリジェンス：企業買収時において、潜在的に取引価額に影響を及ぼす要因を洗い出します。
      - 有休資産、事業外資産、簿外債務等、企業売却時におけるリスク要因の分析
      - 利益変動要因の分析による価値説明
  - 売却実行時の進め方に関する助言
    - 交渉時サポート：以下の様なM&Aの過程で生じる様々な様々な疑問点等について第三者としてアドバイスを実施いたします。
      - M&A仲介会社の説明や進め方に疑問がある
      - M&Aを進めるにあたって何をすればよいか不安がある
      - M&Aで使用する専門的な資料や用語の理解が難しいと感じる
スタートアップ支援
- シード～アーリー期
  - 会社設立サポート：会社の設立の段階において、全般的な事項について、助言いたします。
    - 定款の準備、登記事項に関する事
    - 発行株式数
    - 資本金の額など
  - スタートアップ全般支援：スタートアップ企業に関する様々なご相談に対応いたします。
    - ファイナンスに関する基礎的な情報提供（バリュエーション、種類株式、投資契約書など）
    - 財務面、管理面に関する課題の認識から解決まで必要な業務を貴社のスポットCFOとして対応いたします。
  - 簡易的な管理体制の構築：情報収集体制を構築し、効率的な経理や情報収集の仕組みづくりを支援いたします。
    - クラウド会計システムの初期設定
    - クラウド給与計算システムの設定
    - 証憑の管理体制のルール作り
    - 簡易的な経費精算の仕組みづくり
  - 事業計画の策定：資金調達等に必要な事業計画策定を支援します
    - ビジネス面の資料作りの支援
    - ファイナンス面での資料作りの支援
    - ストックオプションの発行数量、条件等の助言
- ミドル～レイター期
  - 決算早期化支援：財務数値を早期に確定させ、経営判断に資する情報を早期に収拾できる体制構築を支援いたします。
    - 決算業務フロー改善
    - 決算データの資料の整理
  - 財務諸表作成支援：会計基準に沿った財務諸表の作成を支援いたします。
    - 連結財務諸表、キャッシュフロー計算書等の作成
  - 管理会計構築支援：管理会計体制の改善活動を支援いたします。
    - 部門別/事業別損益の整理
    - 原価改善活動における原価分析（固定・変動費の整理等）
  - 内部統制構築支援：新規上場を目指す企業の内部統制の整備運用を支援いたします。
    - 規程類の整備
    - 内部統制の整備及び文書化

コンサルティングサービス

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